حاسبة الراتب السعودي

ما هي التأمينات الاجتماعية (GOSI)؟

المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية هي الجهة الحكومية المسؤولة عن نظام الحماية الاجتماعية للعاملين في القطاعين الخاص والعام المدني في المملكة العربية السعودية. وظيفتها الأساسية أن تجمع اشتراكات شهرية من الموظف وصاحب العمل معًا، ثم تعيد توزيعها على شكل معاشات تقاعد وتعويضات عند تحقق المخاطر التي يغطيها النظام. بمعنى آخر، الخصم الذي تراه في قسيمة راتبك كل شهر ليس ضريبة ولا رسومًا تذهب سدى، بل هو اشتراك في صندوق تكافلي يضمن لك دخلًا ثابتًا عند التقاعد أو العجز، ويدعم أسرتك بعد الوفاة، ويعوضك ماديًا إذا أصبت أثناء العمل أو فقدت وظيفتك لسبب خارج عن إرادتك.

ويختلف نظام التأمينات عن ضريبة الدخل تمامًا: السعودية لا تفرض ضريبة دخل على رواتب الأفراد أصلًا، فكل ما يُخصم من راتبك يذهب إلى الاشتراكات التأمينية التي تعود عليك بالنفع. لذلك من المهم أن تفهم الفروع الثلاثة التي تمس راتبك مباشرة، لأن كل فرع له نسبة مختلفة وغرض مختلف، ومعرفة التفاصيل تساعدك على قراءة قسيمة راتبك بثقة والتأكد من أن الخصومات صحيحة.

الفروع الثلاثة التي تمس راتبك

1. فرع المعاشات (التقاعد)

هو الفرع الأكبر والأهم، ويمول معاش التقاعد الشهري الذي ستحصل عليه بعد بلوغ سن التقاعد وإكمال مدد الاشتراك المطلوبة، كما يغطي معاشات العجز المهني وغير المهني ومعاشات الورثة في حال الوفاة. نسبة الاشتراك في هذا الفرع هي التي شهدت التعديلات الأخيرة: ففي النظام القديم تبلغ 9% يتحملها الموظف و9% يتحملها صاحب العمل، بينما في النظام الجديد الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/273) والمطبق على الملتحقين الجدد بسوق العمل بعد 3 يوليو 2024، ترتفع النسبة تدريجيًا بواقع 0.5% كل يوليو حتى تصل إلى 11% على كل طرف في يوليو 2028. واعتبارًا من يوليو 2026 أصبحت النسبة 10% على الموظف و10% على صاحب العمل.

2. نظام ساند (التأمين ضد التعطل عن العمل)

ساند هو نظام تكافلي مستقل داخل منظومة التأمينات، هدفه حماية الموظف السعودي من الانقطاع المفاجئ للدخل عند فقدان الوظيفة لسبب خارج عن إرادته. نسبة الاشتراك فيه 0.75% يتحملها الموظف و0.75% يتحملها صاحب العمل، وهي نسبة ثابتة لا تتغير بين النظامين القديم والجديد. عند تحقق شروط الاستحقاق يصرف النظام تعويضًا شهريًا للمستفيد لفترة محددة لمساعدته على تجاوز فترة البحث عن عمل جديد. والشرط الجوهري أن يكون التعطل غير إرادي، أي ألا يكون الموظف قد استقال بمحض إرادته أو فُصل بسبب يعود إليه، إضافة إلى شروط التسجيل والبحث الجاد عن عمل التي تحددها اللائحة.

وللاستفادة من ساند يشترط النظام أن يكون المشترك سعودي الجنسية، وأن يكون التعطل عن العمل لسبب خارج عن إرادته كإنهاء العقد من قبل صاحب العمل أو إفلاس المنشأة، وألا يكون قد ترك العمل بمحض إرادته أو فُصل لتقصير منه، إضافة إلى التسجيل لدى الوزارة والالتزام بالبحث الجاد عن عمل وحضور الدورات التدريبية عند الترشيح لها. ويُصرف التعويض لمدة محددة وبسقف أعلى للراتب الخاضع للتعويض، لذلك لا تتوقع أن يغطي كامل راتبك السابق، بل هو جسر مالي مؤقت حتى تعود إلى سوق العمل. وتذكر أن الاشتراك في ساند إلزامي ما دمت موظفًا سعوديًا، فلا يمكنك إلغاؤه أو التنازل عنه، وهو في المقابل حق مكتسب لك عند تحقق الشروط.

3. فرع الأخطار المهنية (إصابات العمل)

يغطي هذا الفرع إصابات العمل والأمراض المهنية، ويوفر العلاج والتعويضات اليومية أثناء فترة التعافي، ومعاشات أو تعويضات مقطوعة عند العجز الدائم الناتج عن إصابة عمل. نسبته 2% من الأجر الخاضع للاشتراك ويتحملها صاحب العمل وحده بالكامل، فلا يُخصم منها أي شيء من راتب الموظف سواء كان سعوديًا أو غير سعودي. وهذه النقطة تقودنا مباشرة إلى قاعدة مهمة: الموظف غير السعودي لا يخضع إلا لهذا الفرع فقط.

مثال عملي: راتب 8000 ر.س لموظف سعودي

لنفترض أن موظفًا سعوديًا خاضعًا للنظام الجديد يتقاضى راتبًا إجماليًا قدره 8000 ريال شهريًا، وأن كامل المبلغ يقع ضمن الأجر الخاضع للاشتراك. تُحسب الخصومات كالتالي وفق نسب يوليو 2026: حصة الموظف في فرع المعاشات = 8000 × 10% = 800 ريال، وحصته في ساند = 8000 × 0.75% = 60 ريالًا، فيكون إجمالي المخصوم من راتبه 860 ريالًا، ويصبح صافي الراتب الذي يستلمه = 8000 − 860 = 7140 ريالًا. أما صاحب العمل فيتحمل حصته الخاصة: 800 ريال للمعاشات + 60 ريالًا لساند + 160 ريالًا للأخطار المهنية (2%) = 1020 ريالًا، فتكون التكلفة الإجمالية للموظف على صاحب العمل = 8000 + 1020 = 9020 ريالًا شهريًا. لاحظ أن حصة صاحب العمل لا تُخصم من راتبك أبدًا، بل هي التزام إضافي على المنشأة.

جدول النسب المستخدمة في الحاسبة (سارية من يوليو 2026)

ملاحظة عن التصاعد السنوي: نسبة فرع المعاشات في النظام الجديد ستستمر بالارتفاع 0.5% كل يوليو لتصل إلى 10.5% في يوليو 2027 ثم 11% في يوليو 2028، وبعدها تستقر. أما نسبتا ساند والأخطار المهنية فثابتتان. تُحسب الاشتراكات على الأجر الخاضع للاشتراك (الراتب الأساسي + بدل السكن) وبحد أقصى 45,000 ريال شهريًا.

لماذا يختلف الصافي في قسيمة الراتب عن الراتب المتفق عليه؟

السبب الأكثر شيوعًا للدهشة عند استلام أول قسيمة راتب هو الفرق بين الرقم المتفق عليه في العقد والرقم المودع في الحساب. هذا الفرق هو حصة الموظف في التأمينات الاجتماعية، والتي تصل إلى 10.75% من الأجر الخاضع للاشتراك للسعودي في النظام الجديد. فإذا اتفقت على راتب 10,000 ريال، ستجد المودع 8,925 ريالًا بعد خصم 1,000 ريال للمعاشات و75 ريالًا لساند. وهذا طبيعي وقانوني، والمهم أن تتأكد من أمرين: أولًا أن الخصم محسوب على الأجر الخاضع للاشتراك الصحيح وليس على إجمالي البدلات غير الخاضعة، وثانيًا أن الأجر المسجل لدى التأمينات يطابق راتبك الفعلي، لأن أي تسجيل بأجر أقل يعني معاشًا تقاعديًا أقل في المستقبل.

قواعد الموظف غير السعودي

الموظف غير السعودي (المقيم) لا يخضع لنظام المعاشات ولا لنظام ساند، فلا يُخصم من راتبه أي مبلغ لصالح التأمينات الاجتماعية مهما كان راتبه. الالتزام الوحيد يقع على صاحب العمل: دفع 2% من الأجر الخاضع للاشتراك لتغطية فرع الأخطار المهنية، وهي الحماية التي تضمن للعامل العلاج والتعويض عند إصابات العمل. لذلك إذا كنت مقيمًا ورأيت راتبك كاملًا دون خصومات تأمينات فهذا هو الوضع الصحيح، ولا يعني أن صاحب العمل يتهرب من التزاماته، بل إن التزامه محصور في تلك النسبة التي يدفعها من جيبه.

ماذا يحدث عند بلوغ سن التقاعد؟

في النظام القديم كان سن التقاعد النظامي 60 سنة هجرية للرجال مع مدد اشتراك محددة لاستحقاق المعاش. أما النظام الجديد فقد بدأ برفع سن التقاعد تدريجيًا ليصل إلى 65 سنة ميلادية، ويعتمد التطبيق الفعلي على عمر المشترك وقت نفاذ النظام. كما غيّر النظام الجديد طريقة احتساب المعاش لتعتمد على متوسط الأجور خلال مدد الاشتراك، لذلك فإن الحرص على تسجيل الأجر الحقيقي طوال سنوات الخدمة هو أفضل استثمار لمستقبلك التقاعدي. وإذا بلغت سن التقاعد دون إكمال الحد الأدنى لمدد الاشتراك، تتيح الأنظمة خيارات مثل ضم المدد أو الاستمرار بالاشتراك الاختياري وفق الشروط المعلنة.

كيف تتحقق من سجل اشتراكك في التأمينات؟

تتيح المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية بوابة إلكترونية لخدمة المشتركين تُعرف باسم التأمينات أونلاين، ويمكنك الدخول إليها عبر النفاذ الوطني الموحد. من خلال حسابك ستتمكن من الاطلاع على مدد الاشتراك المسجلة باسمك، والأجور التي سُجلت عليها الاشتراكات شهرًا بشهر، وشهادة الاشتراك الرسمية، وتقدير المعاش التقاعدي المتوقع. ننصحك بمراجعة هذه البيانات مرة واحدة على الأقل سنويًا، والتأكد خصوصًا عند تغيير جهة العمل أن المنشأة الجديدة سجلتك من تاريخ المباشرة الفعلي وبالأجر الصحيح، لأن أي فجوة في التسجيل قد تؤثر على استحقاقاتك لاحقًا. ولا تعتمد على روابط تُرسل إليك عبر رسائل أو وسائل التواصل، بل ادخل إلى البوابة الرسمية مباشرة من خلال القنوات الحكومية المعروفة.